Yazar kasa nasıl tutulur LLC

Finansal ve ekonomik faaliyetlerde bulunan kuruluşlar nakit disiplini gözetmelidir. Nakit ihracı, alımı ve depolanması kuruluşun kasa masası kullanılarak yapılır. Burada posta pulları, faturalar, çekler ve diğer menkul kıymetler olabilir. Yöneticiler nakit parayı takip etmeli ve nakit disiplini gözlemlemelidir.

Kullanım kılavuzu

1

Her şeyden önce, tüm nakit işlemlerinden sorumlu olacak bir çalışan atayın. Personel masasında kasiyer pozisyonunuz varsa, bu sorumluluklar ona verilir. Onunla bir iş sözleşmesi ve tam sorumluluk hakkında bir belge imzalayın. Böyle bir çalışanın yokluğunda, sorumluluk baş muhasebecinin veya başın omuzlarına düşer.

2

İşletmenin nakit masasından fonların depolanması ve dağıtılması için binaları donatın. Burası kasalar ile güvenli bir yer olması gerektiğini unutmayın.

3

Yeni takvim yılı gelmeden önce kasada nakit tutabilmeniz için nakit limitinin hesaplanmasını bankanıza gönderin. Bu belgede, son üç ayın gelirini, ödenen nakit tutarını, ortalama günlük geliri ve diğer bilgileri belirtin.

4

Özel olarak tasarlanmış formları kullanarak tüm nakit işlemlerini gerçekleştirin. Örneğin, bir rapor için fon düzenlerken bir gider nakit emri hazırlayın. Çalışanın kullanılmayan raporlama tutarlarını iade etmesi durumunda nakit makbuz talimatı verin. Giderleri kanıtlayan belgeler sunmuşsa, bir gider raporu doldurun.

5

Günün sonunda, kasanın ek sayfasını ve kasiyer raporu için olan sayfayı doldurun. Nakit akışı kaydedilmişse bu işlemleri yapmanız gerekir.

6

Yazar kasa ekipmanı kullanmayı planlıyorsanız, vergi dairesine kaydettirmeniz gerekir. Mal satış sürecinde, müşterilere ÇKP yoluyla yapılan çekleri verin.

7

Tedarikçilerle nakit ödeme yapmayı planlıyorsanız, bir sözleşme altında 100.000 rubleden fazla nakit ödeyemeyeceğinizi bilmelisiniz, aksi takdirde nakit disiplini ihlal edersiniz.